家族辦公室 (family office)是私人財富管理顧問公司，專門為超高淨值客戶的家庭提供服務，通常是總資產在3千萬美元以上的高淨值客戶，管理千萬美元以上的資產，才符合門檻以及有成本效益。本單元將介紹家族辦公室與一般銀行的財富管理的差異。

本單元將探討遺產分配的法律與實務，包括遺產總額計算、遺囑效力、特留份規定，透過遺產規劃促進家族和諧與財富傳承。

2-1  何謂遺產總額？

2-2 長孫可以遺贈特留份嗎？

本單元將探討家族共有資產的法律性質、管理與分配原則，幫助家族有效管理與傳承共同財富。

3-1  家族公同共有財產

3-2 家族土地公同共有

本單元探討閉鎖性公司的設立、運營與稅務優勢，透過股權激勵、家族持股安排中的應用，提升治理效率。

4-1 閉鎖性公司功能

4-2 從頭說起

4-3 閉鎖性公司之應用

4-4 為何提供特別股給技術人才？

4-5 專家持有之特別股， 有幾項特色

4-6 閉鎖性公司股份轉讓之限制

4-7 閉鎖性公司之持股， 如何課稅

本單元著重上市目的與流程，包括公開發行的意義及增資、釋股策略。

5-1 公司上市

• 為何需要上市
• 何謂公開發行
• 公開發行之後
• 公開發行前之增資、釋股

5-2 何謂股東權益， 如何創造金錢財富

5-3 興櫃和創新版之作用

5-4 興櫃要辦理現金增資之紅線

5-5 股東權益有何要注意之處

5-6 股權分散標準

5-7 上市程序

第六章：策略：股東節稅

聚焦上市後經營權保護，探討董事會選舉與防禦策略，確保公司經營權掌控。

8-1 經營權

8-2 取得公司董事會經營權之管道

8-3 選舉一席董事

8-4 股東召集股東會選舉之權利

8-5 委託書：徵求與取得

8-6 公司法修正後，股東會的爭奪戰形態

8-7 經營權爭奪戰案例

探討家族企業併購動機、法規與實務。講解併購模型與課稅問題，協助家族企業如何合法合規，實現經營版圖擴大。

9-1 企業併購為何產生？

9-2 企業併購適用之法規課稅

9-3 企業併購發生之模型

• 整併模型與課稅

9-4 未上市公司併購

• 合併
• 股份交換、轉換、控股公司
• 借殼上市

9-5 結論