課程介紹
第一章：財富傳承的基礎風險與失能超前佈局
單元探討高齡社會下的財富傳承風險，強調預防失能措施與工具選擇，目的是建立基礎防護，確保資產安全渡過家庭變故與外部挑戰。
1-1 高齡社會下的四大傳承風險。
1-2 超前布局失能風險：意定監護與安養信託的結合應用。
1-3 資產傳承工具盤點：不動產、遺囑、保險、閉鎖性公司、家族信託、基金會 / 公益信託。
第二章：法律工具、婚姻風險、特留分與資產保全進階實務
本單元聚焦家族信託的法律基礎與限制，涵蓋婚姻風險、特留分規避及借名登記爭議，目的是強化資產保全，透過透明化設計避免法律漏洞。
2-1 【信託是什麼？基礎概念與台灣信託的特色介紹】。
2-2 家族信託的基本架構與成立流程。
2-3 常見的家族信託模式。
2-4 信託應克服的限制。
2-5 借名登記：潛在的法律風險與稅務爭議（如土地增值稅認定、實質課稅原則適用），強調透明化與合法性。
第三章：鞏固經營權：閉鎖公司、多元股權設計與信託結合模式
本單元強調家族傳承的核心挑戰，聚焦「人、錢、權」平衡，透過閉鎖公司與信託結合，實現經營權鞏固與永續發展。
3-1 家族傳承的核心挑戰。
3-2 資產傳承的「人、錢、權」三大核心考量：對象清楚、完整傳承、長久永續，涉及國稅局、產權、經營權、法定繼承與接班人規劃、公平性、資產保全與控制權、企業接班安排等面向。
3-3 閉鎖性公司在家族傳承中的應用價值。
3-4 閉鎖公司結合信託的傳承模式與家族辦公室定位。
第四章：家族信託稅務規劃、境外信託風險與剖析
本單元針對稅務負擔與時機選擇，分析公益工具風險與境外應用，目的是優化稅賦操作，確保合規並降低法律爭議。
4-1 家族傳承與主要稅務負擔解析。
4-2 家族信託於何時成立比較有利？
4-3 公益信託與基金會作為工具的風險、修法規定。
4-4 稅務遵循、常見法律爭議及境外信託風險。
第五章：家族信託實際案例深度剖析與啟示
5-1 洛克斐勒家族。
5-2 默多克家族。
5-3 娃哈哈家族。
5-4 張蘭家族。
第六章：家族信託常見問題與解答（Q&A）
涵蓋特留分、時機、費用與例外，從需求評估開始，逐步釐清弄懂家族信託的管理與運作。
6-1 信託可以破除特留分嗎？
6-2 何時可開始考慮做家族信託？
6-3 有遺囑就可以了，還需要信託嗎？
6-4 信託設立後，及後續有維護費用嗎？
6-5 請問保險金規劃已經足夠傳承財富嗎？
6-6 信託財產於何種例外情況下得強制執行？
6-7 我該如何開始啟動家族信託？
鄭鈺樺｜萬集會計師事務所 執業會計師
業師曾任職於四大會計師事務所、上市公司光寶科技管理會計師、新創科技產業，執業近20年。亦擔任經濟部中小企業處榮譽會計師、台北市政府產業發展局服務處輪值會計師，具有豐富業界落地實務經歷，專精於中小企業的公司營業過程中會遇到的營業稅、營所稅、個人遺產贈與稅的規劃，輔導客戶在新創事業過程中遇到的稅務問題，並致力於會計、稅務方面的實務推廣教育，讓更多的中小企業老闆、斜槓族能避開稅務風險。
課程資訊
。課程型態：線上影音課程
。課程長度：約 4 小時
。觀看權限：60 天（期限內可無限次、跨載具觀看授權影片）
課程費用：此為活動優惠價，不得與其他優惠同步使用。限量名額，若遇額滿依報名優先順序決定。
天地人學堂
TWMG（TIANDIREN WEALTH MANAGEMENT GROUP）
。主辦單位有權做課程內容增減修與調整優惠適用對象與活動最終解釋權和裁量權。
