合法遺囑怎麼寫?撰寫一份合法遺囑實務與案例解析 實戰班
有預立遺囑與無預立遺囑的差異?5種遺囑形式與法定繼承人
如何將身後財產妥善安排?有效傳承給下一代,避免繼承人為遺產分配產生紛爭,法律上其實規範兩種型態,包含生前遺囑以及法定繼承順位。遺囑須具備符合一定規範之法定方式,遺囑才有效力;法定繼承則是指在沒有遺囑情況下,依照民法規定之法定繼承人進行順位繼承,並在確立繼承人資格後,各繼承人依照不同繼承情形會有不同的繼承比例。然而,在沒有遺囑的情況下,法定繼承依據法規分配遺產,雖然是統一標準,卻也可能產生與被繼承人遺願不符,進而引發爭產糾紛,甚至擴大成官司訴訟,動輒數年無法順利解決分配遺產。而遺囑也有分為5種形式,包含自書、公證、密封、代筆、口授,其中除了遺囑形式要件,另一方面依據現行法規,也給予繼承人保障特留分的權益,讓繼承者可以拿到最低該拿到的遺產。
什麼是死因贈與?遺贈的關係與效力如何看待?
是指因贈與人死亡而生效力之贈與契約,稱為死因贈與契約,是受贈人與贈與人的雙方契約行為。遺贈,則是遺囑人依遺囑所為之贈與,預立遺囑即可成立,毋須另一方同意,屬於單方行為。然而,兩者所發生的效力、成立條件、不得牴觸之規範仍有其限制。例如,遺囑、死因贈與契約本質上都是遺贈人生前所為,始發生效力也是皆為遺贈人過世後才能各別成立並分配遺贈,倘若受贈人早與遺贈人過世,則無法產生效力。另外,死因贈與和遺贈均須要注意特留分之適用。簡言之,被繼承人無論透過遺囑分配或死因贈與,所英得知分配到的遺產比法定特留分不足者,被繼承人可主張扣減權,保障自己可以分到特留分比例。
遺囑見證人5大條件?年齡、宣告、血親、見證人資格
依據現行法規規定,除了自書遺囑外,其餘4種遺囑方式都會需要遺囑見證人在場。然而,遺囑見證人需要具備何種資格才能擔任?又或者與遺囑公證人有什麼不同?若從遺囑公證人之區別而言,遺囑公證人不可以同時擔任見證人,而遺囑見證人可由遺囑人親自指定,公證人必須符合法規範此遺囑下始具備效力,同時遺囑公證人須由法院公證人或民間公證人代為書寫,可向法院事先申請,民間公證人則需先查詢在司法院網站名冊查核。
課程的三大重點
基礎概念:掌握遺囑種類與法定要件,釐清預立遺囑之重要性
本課程第一大重點,首先釐清擬定一份合法遺囑,其格式必須符合法定要件。業師將從常見遺囑種類與法定要求的格式切入,分析其優缺點,並且通盤拆解預立遺囑之核心要素。例如,如何判斷預立遺囑的合法性?什麼人可以立遺囑?遺囑並不是一體適用,而是需要視個別情況來評估何種方式,對繼承人有保障,甚至避免可能發生訴訟糾紛的爭奪遺產風險。透過課程,學員能自主思考如何能在符合法規下選擇最適合的預立遺囑。
繼承分配:實務拆解繼承法律規定,合法規劃遺產分配
在本課程第二大重點中,將進一步拆解繼承法規,聚焦在繼承法規的條件下,如何依據自身財產分配需求、節稅操作或家族事業傳承考量,來進行擬訂遺囑內容分配上的決策?課程中將從遺產稅節稅思維面向切入,理解繼承法令與遺產稅會產生的課稅或節稅,並且透過規劃來達到合理節省遺產稅,與合法繼承的工具應用方法,例如信託遺囑、贈與契約、禁止分割權等。另外,預立遺囑也需要見證人,或是遺產管理人,如何執行遺產分配,也是一大重點,業師也將於本課程一併詳述解析其重要性!
遺囑實戰:遺囑訂立規範要點與見證執行方法
在本課程的最後一大重點中,業師將教授合法遺囑撰寫要點與示範,以實務案例結合示範演練,透過案例可以掌握遺囑訂立時的瑕疵,避免無效以及產生可能爭議之解決,使學員或代理規劃遺產分配與遺囑撰寫應用時,有效避免遺囑在繼承時發生爭執和訴訟問題。
課程大綱
緒論
遺囑可避免繼承糾紛,減少家庭成員間的衝突,並保障指定的受益人權益。本課程將帶領學員瞭解「預立遺囑」重要性,以及遺產繼承的認定。
1-1 預立遺囑之重要性
1-2 財產分配與遺產繼承人之認定
遺囑種類介紹與繼承問題
如何釐清不同種類遺囑內容與法律要件?不同種類的遺囑內容都有可以因為誤用產生無效情形。本課程將講解不同遺囑種類的優缺點,讓學員可以自行評估其中差異、避免無效情形以及繼成問題。
2-1 類型與法定要件
2-2 優缺點分析
2-3 常見無效情形
2-4 繼承權問題:應繼分、特留分、拋棄繼承、概括繼承有限責任、特殊繼承方式
2-5 其他常見繼承爭議
如何擬定有效的遺囑內容
除了依循法規要件,還有立遺囑當事人當時情況,並且隨側需要遺產執行人的見證和執行,其職責有哪些內容?有有何重要性?課程中,將講解遺產稅的基本知識與規劃策略,在撰寫要點上需要注意的規範?以及特殊規劃納入遺囑時的要件與風險為何?
3-1 繼承法令之規定
3-2 遺產稅的基本知識與規劃策略
3-3 特殊規劃與法律風險(信託遺囑、死因贈與契約、限制或禁止分割)
3-4 合法遺囑撰寫要點與種類示範案例
3-5 遺產執行人的職責與重要性(遺囑見證人、遺囑執行人、受遺贈人、遺產管理人)
結語
社會上常有遺產爭奪的新聞,本課程將分析常見的爭議案例,讓學員瞭解實務上會遇到的遺囑問題,可以避免將來可能法律訴訟。
4-1 時事遺產爭議案例分析與實務執業判例分享
4-2 總結
課程學習前須知
- 實際授課內容、順序、師資或有調整,依課程現場為準。
加入我們一起學習 合法遺囑怎麼寫?撰寫一份合法遺囑實務與案例解析 實戰班
授課業師
吳志南|
南昌法律事務所所長
業師於2017年成立南昌法律事務所。專長於投資詐騙訴訟、土房地糾紛與親權繼承爭議處理、遺囑規劃、債務協商與不動產買賣等領域。曾主導辦理天主教墓園爭議訴訟、虛擬貨幣IB COIN詐騙、政黨黨產糾紛與珠寶投資詐欺案等民、刑事案件。同時間也在台北青年創業協會、風險管理協會等擔任法律顧問,提供企業主最新法律實務建議,定期於官網分享淺顯易懂之生活法律知識,具豐富業界落地實務經驗。
課程資訊
課程名稱
合法遺囑怎麼寫?撰寫一份合法遺囑實務與案例解析 實戰班(C1532)
課程各期時間與上課模式
#線上課程
。上課模式:線上錄製影片
。觀看方式:訂單完成隔日工作日開始觀看(信內附上影片連結,未收到Email,請務必與我們聯繫)
。觀看時間:依購買天數方案,自「觀看通知Email」寄送日起算第一天。
課程售票
一般推廣票:每人 4,650 元(原價7,200 元)
雙人以上團報票:每人新台幣 3,800 元(原價 超優惠 5.3折)
VIP票券兌換:每人扣 1 張VIP票券 ( VIP申購方案 )
課前搶先發問
遺囑是一種法律文件,遺囑人透過該文件指示在其過世後如何處理其財產、債務和其他個人事項。
原則上,遺囑應包括遺囑人的姓名、財產分配的具體說明、受益人名稱、執行遺囑人的指定,並且要有遺囑人的簽名及日期。
遺囑必須由具備完全民事行為能力的人撰寫,符合法律規定的形式要求,並且不能存在脅迫、詐騙等情況。
依據法規規定,立遺囑的形式不同,連帶不一定都要經過公證才有效力,只要符合要件,則仍然有效。公證的作用與效果,主要是強化遺囑的可信度,避免後續產生訴訟時的爭議。
立遺囑時,大多是詳列財產(例如:公司分配、股權股票、不動產、動產、貴金屬、骨董、現金)等,包含數量、規格、型態等。遺囑內容越詳細,能有效降低糾紛風險。
- 立遺囑時,非出於遺囑人的自由意志或清楚意識。
- 立遺囑時,見證人資格有爭議、或有利害衝突或並未確實見證。
- 立遺囑時,公證人或見證人並未確實筆記、宣讀、講解使立遺囑人確認。
常見遺囑會獨厚某一特定繼承人,因此也會產生訴訟糾紛。如果所立遺囑內容確實有侵害其他繼承權人的特留分,會不會使遺囑無效?其實,只要遺囑符合法定要件,違反特留分規定並不會使整份遺囑無效,特留分受侵害之繼承人,可以向法院請求分配其應有之比例。